房山区红十字会
2024年度部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
房山区红十字会是从事人道主义工作的社会救助团体。依据《中华人民共和国红十字会法》和章程的规定，建立独立自主开展工作的组织体制和运作机制。
（1）宣传和执行《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国红十字标志使用办法》，纠正滥用红十字标志现象。
（2）开展救灾的准备工作，建设和管理备灾救灾设施；在自然灾害和突发事件中，开展救护和救助工作；根据自然灾害和突发事件的具体情况，由总会向国内外发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠；地方各级红十字会在辖区内发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠，及时向灾区群众和受难者提供急需的人道主义援助。
（3）开展卫生救护和防病知识的宣传普及；在易发生意外伤害的行业和基层组织开展初级卫生救护培训，组织群众参加意外伤害和自然灾害的现场救护。
（4）协助各级人民政府开展无偿献血的宣传推动工作，与各级人民政府共同对先进单位和个人进行表彰奖励。
（5）开展社会服务及社区红十字服务工作；组织会员、志愿工作者在社区开展社会服务、宣传培训、募捐救助活动。
（6）推动遗体（器官）捐献工作；开展预防控制艾滋病宣传和健康教育、关心爱护艾滋病病毒感染者、患者及其他救助工作；开展其他人道救助工作。
（7）开展有益于青少年身心健康的红十字青少年活动；
（8）建设和管理中国造血干细胞捐献者资料库；开展捐献造血干细胞的宣传动员、组织工作。
（9）依法开展募捐活动；在公共场所设置红十字募捐箱并进行管理；依照法律法规自主处分募捐款物。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
根据房编办字【2007】44号文件规定，区红十字会为参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度，内设办公室、业务部2个职能科室。
北京市房山区红十字会行政编制10人，实际10人，退休9人；聘用人员1人。
（二）当年取得的主要事业成效。
1、一是申请中国红十字会总会支持北京水灾灾后恢复重建项目资金1571.9万元，共涉及6个项目（青龙湖镇北车营村灾后重建宅基地项目、十渡镇中心区主街基础设施恢复重建项目、葫芦垡中学操场恢复重建项目、张坊镇胜天渠灌溉系统修复项目、河北村展馆基础设施恢复重建项目、史家营乡圣莲山博爱家园项目），目前，均已竣工；二是申请中国红十字基金会捐赠资金626.7万元，用于周口店镇大韩继乡村级公路修复项目、霞云岭乡上石堡村应急避险区恢复项目、蒲洼乡东村应急服务站建设项目，预计2025年5月底前竣工；三是按照北京市红十字会《关于拨付防汛救灾募捐资金用于支持房山区河北镇灾后重建的通知》要求，以每户2000元标准，拨付防汛救灾募捐资金用于支持河北镇灾后重建，共申报929户家庭，拨付资金185.8万元；四是拨付防汛救灾募捐资金1760万元，用于石楼镇、琉璃河镇、窦店镇、史家营乡、河北镇、蒲洼乡6个乡镇的四类群众房屋修缮或重建2倍补助，为我区灾后基础设施的修复重建、防灾减灾能力的提升和受灾群众的救助贡献了红十字力量。
2、区红十字应急救援队联合房山天海救援队、十渡消防站，在四渡训练基地举办水域救援实训演练。救援队立足水域救援实战需要，重点开展了冲锋舟救援基础操作、岸上抛绳救援技巧、水域装备使用方法和翻舟救援等项目的实训演练，进一步提升队员们突发汛情水上救援实战技能和协同作战能力，为应对汛期各类水域救援任务打下坚实基础。
3、2024年，应急救护培训工作被区委宣传部纳入《房山区2024年新时代文明实践专项行动方案》，依托文明实践中心，广泛开展应急救护知识培训进农村、进社区活动，不断提高应急救护知识的覆盖面和普及率。截止12月底，在景区、公共场所和重点企业等共举办应急救护培训141期，6733人参加培训并取得救护技能证；通过宣传、讲座、视频等形式普及应急救护和避险逃生知识，累计受益人数10万人次。以应急救护培训为抓手，把避险逃生自救互救知识学习和营造“人人讲安全，个个会应急”的氛围结合起来，调动全社会参与的积极性，提高重点行业和群众的危机应对能力和自救互救技能，最大限度地减少灾害、事故造成的伤亡和损失。
4、截止12月底，共募集善141.43万元，为开展人道救助夯实基础。一是在全区范围内开展了以“博爱在京城·爱心暖房山”为主题的募捐筹资活动，募集善款119.88万元；二是根据《中国红十字会总会办公室关于开展“5.8人道公益日”众筹活动的通知》，组织开展线上筹资活动，动员5000多人次参与，筹集善款21.55万元。截止12月底，共发放救助款350.42万元。一是开展元旦春节“送温暖”活动，重点救助全区遭遇突发事件、意外伤害、重大疾病或其他特殊原因导致基本生活出现严重困难的家庭或个人，共发放救助款物合计205.67万元，有7157户困难家庭受益；二是开展日常救助，共发放救助款38.35万元，救助困难家庭66户。同时，为4名白血病患儿申请中国红十字基金会“小天使”基金12万元；三是为企业搭建爱心桥梁。北京凤凰万生医疗技术发展中心定向捐赠资金用于白内障患者的手术后救助，截止目前，完成手术474例，发放救助款47.4万元；北京京房国鑫物资有限责任公司联合13家爱心企业捐赠资金47万元，资助困难学生47人，把党和政府的关怀及社会爱心送到困难群众身边。
5、加大对无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献的宣传动员，在燕山石化公司、中医药大学和北京理工大学等企业高校举办造血干细胞捐献知识讲座和志愿者招募活动5场，采集造血干细胞志愿捐献者血样21人份。长阳镇恭和社区卫生服务中心的赵医生为1名白血病患儿捐献了造血干细胞，传递人间大爱，挽救患者生命。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
预算收入本年440.89万元，上年529.77万元，同比增减额-88.88万元，同比增减率-16.78%。增减变动原因进行说明如下：
预算支出本年440.89万元，上年529.77万元，同比增减额-88.88万元，同比增减率-16.78%。
其中:基本支出316.56万元（其中：人员经费290.27万元，公用经费26.3万元），上年基本支出352.65万元，同比增减额-36.09万元，同比增减率-10.23%，增减变动原因进行说明如下：
项目支出124.33万元，上年项目支出177.12万元，同比增减额-52.79万元，同比增减率-29.81%。
项目资金预算数压减30%。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
单位收入本年362.29万元，上年419.42万元，同比增减额-57.13万元，同比增减率-13.62%。增减变动原因进行说明如下：
单位支出本年369.74万元，上年420.09万元，同比增减额-50.35万元，同比增减率-11.99%。增减变动原因进行说明如下：
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
支出预决算对比分析表
|
项目 |
支出 |
说明 |
||
|
年初预算数 |
决算数 |
差异额 |
||
|
一、基本支出 |
316.56 |
356.03 |
39.47 |
|
|
工资福利支出 |
0 |
326.04 |
0 |
|
|
商品和服务支出 |
0 |
25.12 |
0 |
|
|
对个人和家庭的补助 |
0 |
4.87 |
0 |
|
|
二、项目支出 |
124.33 |
13.71 |
-110.62 |
|
|
工资福利支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
商品和服务支出 |
0 |
13.71 |
0 |
|
|
对个人和家庭的补助 |
0 |
0 |
0 |
|
|
债务利息及费用支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
资本性支出（基本建设） |
0 |
0 |
0 |
|
|
资本性支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
对企业补助（基本建设） |
0 |
0 |
0 |
|
|
对企业补助 |
0 |
0 |
0 |
|
|
对社会保障基金补助 |
0 |
0 |
0 |
|
|
其他支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
支出合计 |
440.89 |
369.74 |
-71.15 |
|
差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。项目资金预算数没有拨付如社区村服务站30万元，以及宣传工作经费的文化一条街45万元，更新内容12万元、宣传资料10元、专题片10万元等共计70多万元。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
收入占比情况表
|
项目 |
收入 |
说明 |
|
|
决算数 |
占总收 入比重 |
||
|
一般公共预算财政拨款收入 |
362.29 |
100% |
|
|
政府性基金预算财政拨款收入 |
0 |
0% |
|
|
国有资本经营预算财政拨款收入 |
0 |
0% |
|
|
上级补助收入 |
0 |
0% |
|
|
事业收入 |
0 |
0% |
|
|
经营收入 |
0 |
0% |
|
|
附属单位上缴收入 |
0 |
0% |
|
|
其他收入 |
0 |
0% |
|
支出占比情况表
|
项目 |
支出 |
说明 |
|
|
决算数 |
占总支 出比重 |
||
|
一、基本支出 |
356.03 |
96.29% |
|
|
工资福利支出 |
326.04 |
88.18% |
|
|
商品和服务支出 |
25.12 |
6.79% |
|
|
对个人和家庭补助支出 |
4.87 |
1.32% |
|
|
二、项目支出 |
13.71 |
3.71% |
|
|
工资福利支出 |
0 |
0% |
|
|
商品和服务支出 |
13.71 |
3.71% |
|
|
对个人和家庭补助支出 |
0 |
0% |
|
|
债务利息及费用支出 |
0 |
0% |
|
|
资本性支出（基本建设） |
0 |
0% |
|
|
资本性支出 |
0 |
0% |
|
|
对企业补助（基本建设） |
0 |
0% |
|
|
对企业补助 |
0 |
0% |
|
|
对社会保障基金补助 |
0 |
0% |
|
|
其他支出 |
0 |
0% |
|
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。
支出对比情况表
|
功能分类 |
支出 |
说明 |
||
|
本年决算数 |
上年决算数 |
差异额 |
||
|
一般公共服务支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
外交支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
国防支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
公共安全支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
教育支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
科学技术支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
文化旅游体育与传媒支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
社会保障和就业支出 |
369.74 |
420.09 |
-50.35 |
|
|
卫生健康支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
节能环保支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
城乡社区支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
农林水支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
交通运输支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
资源勘探工业信息等支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
商业服务业等支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
金融支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
援助其他地区支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
自然资源海洋气象等支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
住房保障支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
粮油物资储备支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
国有资本经营预算支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
灾害防治及应急管理支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
其他支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
债务还本支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
债务付息支出 |
0 |
0 |
0 |
|
|
抗疫特别国债安排的支出 |
0 |
0 |
0 |
|
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。
2024年“三公”经费财政拨款决算数0.79万元，比2024年“三公”经费财政拨款年初预算2.86万元减少2.07万元。其中：
[1].本单位2024年度未发生因公出国（境）费用。
[2].公务接待费。2024年决算数0.00万元，与年初预算数持平。
[3].公务用车购置及运行维护费。2024年决算数0.79万元，与2024年年初预算数2.86万元减少2.07万元。其中，公务用车购置费2024年决算数0.00万元，与2024年年初预算数0.00万元持平。公务用车运行维护费2024年决算数0.79万元，与2024年年初预算数2.86万元减少2.07万元，主要原因：我单位1辆公务用车调拨到区政府机关服务中心。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。
（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
支出按功能分类科目分析。
根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。
5.财政拨款收入、支出分析。
根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。
6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）
根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。
（三）年末结转和结余情况。
1.财政拨款结转和结余
（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。
（2）消化结转和结余的对策。
2.非财政拨款结转和结余
根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。
根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。
消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%